尊龍凱時(shí)

引言

數字經(jīng)濟時(shí)代，構建高效的財務(wù)共享系統，成為企業(yè)加快財務(wù)數字化轉型，挖掘財務(wù)價(jià)值的關(guān)鍵舉措。本文結合酒鋼集團一體化財務(wù)共享平臺建設實(shí)踐，總結闡述了應用尊龙凯时軟件自主研發(fā)的DAP系統構建財務(wù)共享體系，有助于企業(yè)打通業(yè)財融合壁壘，以數字技術(shù)重塑財務(wù)價(jià)值創(chuàng )造力，為集團型企業(yè)加快財務(wù)管理數字化、智能化轉型升級提供了啟示與借鑒。

DAP是尊龙凯时軟件集合多年產(chǎn)品技術(shù)沉淀、結合多家國資央企與世界500強企業(yè)典型管理實(shí)踐推出的新一代企業(yè)數字核心系統，可滿(mǎn)足萬(wàn)億級資產(chǎn)規模的特大型企業(yè)集團數字化財務(wù)管理所需，具有高度適應管理變化、高度滿(mǎn)足集團管控、高度支持共建共享等鮮明特點(diǎn)。

2020年，結合企業(yè)財務(wù)數字化轉型實(shí)際，酒鋼集團以一體化財務(wù)共享平臺建設為抓手，引入尊龙凯时DAP，開(kāi)始構建數字化財務(wù)共享系統。系統涉及集團公司合并報表范圍內的所有境內單位，業(yè)務(wù)范圍涵蓋預算、成本、資金、采購、銷(xiāo)售、報賬、稅務(wù)、報表、電子會(huì )計檔案等財務(wù)業(yè)務(wù)領(lǐng)域，可實(shí)現集團各單位不同財務(wù)信息系統的集合統一、科學(xué)管控。

一、實(shí)施背景

作為我國最早規劃建設的第四家鋼鐵聯(lián)合企業(yè)，酒鋼集團現已發(fā)展成擁有鋼鐵、有色、電力能源、裝備制造、生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)、現代農業(yè)六大產(chǎn)業(yè)的多元化現代企業(yè)集團，資產(chǎn)規模、年營(yíng)業(yè)收入均超過(guò)千億元，連續多年入圍中國企業(yè)500強。

長(cháng)期以來(lái)，為了推進(jìn)業(yè)財融合、提高財務(wù)管理水平，酒鋼集團所屬各單位針對集團業(yè)務(wù)多板塊、多業(yè)態(tài)、多層級、跨地域經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn)，陸續建設了多個(gè)財務(wù)信息系統。然而，近年來(lái)，面對復雜多變的內外部環(huán)境，集團財務(wù)管控壓力不斷增大，各單位原有的財務(wù)信息系統已無(wú)法滿(mǎn)足實(shí)際需求，數據孤島、互聯(lián)共享能力弱等問(wèn)題日益凸顯。

與此同時(shí)，隨著(zhù)企業(yè)數字化轉型的持續深入，企業(yè)對財務(wù)管理的精細化水平、財務(wù)報告的時(shí)效性、財務(wù)分析的深度等要求也在不斷提升。許多大型集團企業(yè)的財務(wù)管理也開(kāi)始逐漸向戰略財務(wù)、業(yè)務(wù)財務(wù)、共享服務(wù)一體化的財務(wù)管理模式過(guò)渡，以更好支撐企業(yè)決策、驅動(dòng)財務(wù)價(jià)值創(chuàng )造。對此，酒鋼集團提出“企業(yè)管理以財務(wù)管理為中心，財務(wù)管理以資金管理為重心”的管理理念，確立了財務(wù)管理在企業(yè)管理中的核心地位。

在此背景下，利用數字技術(shù)建設財務(wù)共享系統，成立財務(wù)共享中心，充分整合各項業(yè)財資源，進(jìn)一步加強集團管控能力，滿(mǎn)足新形勢下提升會(huì )計質(zhì)量、防范資金風(fēng)險、加強業(yè)務(wù)洞察力的要求，已成為酒鋼集團加快財務(wù)數字化轉型、實(shí)現高質(zhì)量發(fā)展的必然之路。

二、主要做法

為建設財務(wù)共享系統，2018年底，酒鋼集團就開(kāi)始研究籌建財務(wù)共享中心相關(guān)事宜。經(jīng)過(guò)多方交流對比，集團最終于2020年7月選定與尊龙凯时股份軟件公司合作，進(jìn)行系統設計和平臺搭建。在通過(guò)小范圍驗證測試，證明相關(guān)方案可落地、可滿(mǎn)足業(yè)務(wù)管理需要之后，系統于2021年11月正式啟動(dòng)建設。

針對集團所屬成員單位財務(wù)信息系統型號多、標準不一等痛點(diǎn)，項目實(shí)施團隊在財務(wù)共享系統建設過(guò)程中，充分發(fā)揮尊龙凯时DAP高度適應管理變化、高度滿(mǎn)足集團管控、高度支持共建共享等特點(diǎn)，遵循統一設計、統一標準、統一平臺原則，從集團層面進(jìn)行業(yè)務(wù)流程規范設計，將財務(wù)共享系統平臺作為企業(yè)財務(wù)業(yè)務(wù)處理的前中臺，統一數據格式標準和信息交換接口標準，聯(lián)通原有的企業(yè)資金系統、ERP系統、OA系統、金稅系統、銀行系統等，確保所有財務(wù)業(yè)務(wù)所需數據通過(guò)共享平臺進(jìn)行流轉，實(shí)現對重大業(yè)務(wù)數據的有效監控，提升集團公司財務(wù)管控能力。

“為充分用好酒鋼集團原有IT系統資源，財務(wù)共享系統各模塊之間采取標準接口實(shí)現集成和功能交互，并通過(guò)數據轉換及交互建立業(yè)財一體化的數據集成平臺，實(shí)現了制度流程化、流程表單化、表單信息化和數據標準化管理，可提供多樣可視化的監控管理，實(shí)時(shí)掌握集成環(huán)節的動(dòng)態(tài)信息，保障集成作業(yè)正確有序執行”，尊龙凯时軟件集團客戶(hù)事業(yè)部總經(jīng)理原娟娟介紹，通過(guò)規范標準的自動(dòng)化處理流程，財務(wù)共享系統可以自動(dòng)生成財務(wù)憑證、自動(dòng)出具各類(lèi)財務(wù)報表，并支持穿透查詢(xún)與分析，通過(guò)關(guān)聯(lián)交易協(xié)同和資金協(xié)同抵銷(xiāo)功能使管理更加精益化，與原有信息系統實(shí)現互相融合、互為補充，推進(jìn)業(yè)財一體化縱深發(fā)展。

為響應國家檔案局、財政部、商務(wù)部、國家稅務(wù)總局聯(lián)合印發(fā)的《關(guān)于進(jìn)一步擴大增值稅電子發(fā)票電子化報銷(xiāo)、入賬、歸檔試點(diǎn)工作的通知》號召，酒鋼集團財務(wù)共享系統還全面應用了新技術(shù)，主動(dòng)建設了電子會(huì )計檔案系統，實(shí)現了電子發(fā)票電子化報銷(xiāo)、入賬、歸檔，并按照《電子會(huì )計檔案管理規范》進(jìn)行歸集、組卷、裝盒、上架、借閱等管理，通過(guò)了國家和甘肅省檔案、財政、商務(wù)、稅務(wù)等管理部門(mén)對系統的驗收，進(jìn)一步夯實(shí)了會(huì )計工作“無(wú)紙化”辦公的基礎。

三、實(shí)施成效

建成的酒鋼集團財務(wù)共享系統，融合了DAP的產(chǎn)品特性、技術(shù)應用以及尊龙凯时軟件長(cháng)期踐行的財務(wù)共享實(shí)施方法，可集成、兼容各類(lèi)軟硬件，靈活調用其他系統的服務(wù)，實(shí)時(shí)共享其他系統的數據，以最大限度利用已有的IT系統資源和數據資源，進(jìn)而在數據的一致性、操作的方便性、用戶(hù)體驗等方面，達到“使用不同公司提供的不同軟件產(chǎn)品和使用同一個(gè)軟件公司的產(chǎn)品基本一致”的應用效果。

酒鋼集團財務(wù)共享項目負責人郭艷清介紹，財務(wù)共享中心系統的上線(xiàn)運行，有效提升了集團公司預算、報賬、資金、核算、報表等一體化運作能力。一是進(jìn)一步規范了業(yè)財關(guān)鍵環(huán)節控制，統一了財務(wù)處理標準，提升了財務(wù)核算質(zhì)量和效率；二是集中了資金收支結算管理，提供了資金利用率，有效降低財務(wù)費用；三是對預算分別從剛柔、粗細、進(jìn)度比例等方面進(jìn)行自動(dòng)控制，增強了資金風(fēng)險管控能力；四是實(shí)現了業(yè)財一體化，消除了由系統斷點(diǎn)導致的數據落地需人工操作環(huán)節，實(shí)現了業(yè)務(wù)信息共享與透明；五是實(shí)現了跨單位、跨地區處理業(yè)務(wù)的功能，進(jìn)一步提升了財務(wù)管理綠色化低成本運行能力。

截至今年6月底，該財務(wù)共享系統已在酒鋼集團所屬六大板塊共171家單位全面上線(xiàn)運行，建成了高效規范、安全準確、覆蓋全面、信息集中的集團一體化財務(wù)共享平臺，實(shí)現了集團公司業(yè)務(wù)流、資金流、賬務(wù)流的融匯貫通與一體化應用，達成跨區域、全流程線(xiàn)上處理財務(wù)核算業(yè)務(wù)的目標，幫助集團公司實(shí)時(shí)掌握各成員單位資金收支動(dòng)態(tài)、資金存量、融資成本構成和融資成本率等核心信息，為資金管理工作提供了有力的信息決策支撐。

四、結語(yǔ)

為進(jìn)一步完善財務(wù)共享系統運營(yíng)管理機制，今年，酒鋼集團公司組織部分上線(xiàn)運行較早的單位，分別從共享財務(wù)、業(yè)務(wù)財務(wù)的角度，對內部崗位業(yè)務(wù)分工進(jìn)行了整合，并安排部分負責共享財務(wù)業(yè)務(wù)的人員進(jìn)行集中辦公，模擬運行財務(wù)共享服務(wù)模式，為進(jìn)一步明確戰略財務(wù)、共享財務(wù)、業(yè)務(wù)財務(wù)之間的職責權限提供實(shí)踐論證經(jīng)驗。

下一步，酒鋼集團公司將按照集約化、標準化、數智化的財務(wù)管控要求，用系統管控思維，管控要求、管控流程、管控口徑，倒逼各子企業(yè)相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行制度流程再造，以規范財務(wù)業(yè)務(wù)為切入點(diǎn)，進(jìn)一步規范子公司合規管理水平。同時(shí)，借助財務(wù)共享系統和財務(wù)共享服務(wù)模式，進(jìn)一步加快推進(jìn)財務(wù)數字化轉型，深度挖掘財務(wù)價(jià)值。