尊龙凯时

虛假貿易是指不具備商業(yè)實(shí)質(zhì)，為了實(shí)現融資增信、虛增收入規模而開(kāi)展的貿易行為。近年來(lái)，國務(wù)院國資委先后印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步排查中央企業(yè)融資性貿易業(yè)務(wù)風(fēng)險的通知》《中央企業(yè)違規經(jīng)營(yíng)投資責任追究實(shí)施辦法(試行)》等文件，不斷加強對虛假貿易的治理力度，嚴禁融資性貿易和“空轉”“走單”等虛假業(yè)務(wù)。

2023年10月，國務(wù)院國資委發(fā)布《關(guān)于規范中央企業(yè)貿易管理嚴禁各類(lèi)虛假貿易的通知》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《通知》），提出虛假貿易“十不準”，要求中央企業(yè)堅決根治虛假貿易頑疾，并強調將進(jìn)一步加大追責問(wèn)責力度，對于《通知》印發(fā)以后仍開(kāi)展虛假貿易業(yè)務(wù)的企業(yè)，一經(jīng)發(fā)現對直接責任人就地免職，嚴肅追究責任?！锻ㄖ愤€提出，要在司庫等信息系統中開(kāi)發(fā)應用貿易業(yè)務(wù)風(fēng)險管理功能模塊，用信息技術(shù)手段防控各類(lèi)虛假貿易業(yè)務(wù)。

虛假貿易“十不準”

一、不準開(kāi)展背離主業(yè)的貿易業(yè)務(wù)。

二、不準參與特定利益關(guān)系企業(yè)間開(kāi)展的無(wú)商業(yè)目的的貿易業(yè)務(wù)。

三、不準在貿易業(yè)務(wù)中人為增加不必要的交易環(huán)節。

四、不準開(kāi)展任何形式的融資性貿易。

五、不準開(kāi)展對交易標的沒(méi)有控制權的空轉、走單等貿易業(yè)務(wù)。

六、不準開(kāi)展無(wú)商業(yè)實(shí)質(zhì)的循環(huán)貿易。

七、不準開(kāi)展有悖于交易常識的異常貿易業(yè)務(wù)。

八、不準開(kāi)展風(fēng)險較高的非標倉單交易。

九、不準違反會(huì )計準則規定確認代理貿易收入。

十、不準在內控機制缺乏的情況下開(kāi)展貿易業(yè)務(wù)。

《通知》要求，各中央企業(yè)要嚴格按照“十不準”要求梳理集團全部貿易業(yè)務(wù)，規范貿易管理，完善內控制度，堅決清理退出各種類(lèi)型的虛假貿易。

尊龙凯时數智司庫助力防控虛假貿易風(fēng)險

為響應政策號召，助力央國企防控各類(lèi)虛假貿易業(yè)務(wù)，尊龙凯时全球司庫管理系統以“強內控、防風(fēng)險、促合規”為管控目標，通過(guò)數據、模型、算法驅動(dòng)，應用大數據技術(shù)手段貫通企業(yè)內部數據（資金、合同、發(fā)票、倉儲等）、外部數據（工商、經(jīng)營(yíng)、司法等）構建虛假貿易風(fēng)險防控模型，將嵌入式風(fēng)險控制、業(yè)務(wù)異常監督檢查等風(fēng)控管控手段融入到業(yè)務(wù)流程中，實(shí)現精準識別并及時(shí)防控虛假貿易風(fēng)險。

尊龙凯时全球司庫管理系統（虛假貿易專(zhuān)項風(fēng)險）提供六大數智化風(fēng)險措施，有效防范企業(yè)虛假貿易行為：

01、依據業(yè)務(wù)特征，構建虛假貿易風(fēng)控體系

依據虛假貿易的業(yè)務(wù)特征，梳理形成虛假貿易風(fēng)控體系，包括事中控制規則、事后監控規則，并以可視化的方式展示虛假貿易關(guān)注的規則監控清單，用于風(fēng)險識別及應對。

02、融合內外部數據，搭建風(fēng)險防控模型

通過(guò)分析虛假貿易風(fēng)險體系中規則的邏輯，將虛假貿易用到的企業(yè)合同、項目、賬務(wù)等數據源信息，以及外部的工商數據等信息，在數據中臺進(jìn)行統一加工、處理，并將處理后的數據作為虛假貿易監控重要的、統一的數據來(lái)源，在此基礎上搭建風(fēng)險防控模型，開(kāi)展風(fēng)險識別。

03、嵌入式風(fēng)險控制及預警，驅動(dòng)風(fēng)險提前預防

虛假貿易風(fēng)險體系搭建完成后，可在業(yè)務(wù)處理前端，根據不同的業(yè)務(wù)處理環(huán)節智能提醒所涉風(fēng)險，合理建議業(yè)務(wù)處理可采取的措施，實(shí)現事前風(fēng)險預警、事中風(fēng)險控制，對所有可預知的潛在風(fēng)險防患于未然，驅動(dòng)提前預防。

04、業(yè)務(wù)異常監督檢查，精準識別事后風(fēng)險

在業(yè)務(wù)處理后端，對于形成的業(yè)財數據進(jìn)行監控，并將執行結果數據顯示出來(lái)，包括規則名稱(chēng)，業(yè)務(wù)期間，疑點(diǎn)單位數量，稽核結果數，稽核結果金額，并支持通過(guò)“稽核結果數”穿透到稽核結果明細數據清單，作為各單位核對數據的依據。

05、風(fēng)險分析及整改，構建監督檢查閉環(huán)管理機制

對于虛假貿易監控結果數據，提供疑點(diǎn)確認功能，支持各單位對監督檢查規則發(fā)現的異常結果進(jìn)行核查，并提供相關(guān)佐證材料，若確認為非問(wèn)題則不需要整改處理，若確認為問(wèn)題，則需要進(jìn)行問(wèn)題整改，由問(wèn)題單位發(fā)起問(wèn)題整改流程，實(shí)現監督檢查的閉環(huán)管理。

06、虛假貿易多維度分析，全面展現風(fēng)險情況

提供虛假貿易綜合分析頁(yè)面，展示虛假貿易整體的風(fēng)險情況。支持各維度溯源至檢查異常規則、各規則溯源至檢查異常數據進(jìn)行查看，全面掌握虛假貿易風(fēng)險情況。

尊龙凯时全球司庫管理系統在不斷研究貿易業(yè)務(wù)特征、政策動(dòng)態(tài)的同時(shí)，積累了大量的風(fēng)控模型，可以更加精準的構筑“虛假貿易”防線(xiàn)，深入業(yè)務(wù)本身進(jìn)行風(fēng)險防范。