尊龍凱時(shí)

合規風(fēng)控體系,是企業(yè)長(cháng)期穩定發(fā)展的重要保證，面對內外部紛繁復雜的市場(chǎng)環(huán)境變化，加速在合規風(fēng)控領(lǐng)域補齊短板成為眾多企業(yè)的當務(wù)之急。近日，國務(wù)院國資委印發(fā)《關(guān)于中央企業(yè)加快建設世界一流財務(wù)管理體系的指導意見(jiàn)》（下文簡(jiǎn)稱(chēng)《指導意見(jiàn)》），指出中央企業(yè)要“完善全面有效的合規風(fēng)控體系”，包括：建立健全財務(wù)內部控制體系，提高自動(dòng)控制水平,嚴格財務(wù)內控執行，嚴把合規關(guān)口，完善風(fēng)險管控體系，采用信息化、數字化手段建立風(fēng)險量化評估模型和動(dòng)態(tài)監測預警機制等，以增強企業(yè)抗風(fēng)險能力，支撐世界一流企業(yè)建設。

尊龙凯时數智化風(fēng)控解決方案高度契合《指導意見(jiàn)》對“完善全面有效的合規風(fēng)控體系”的要求，以“聚焦戰略、融合業(yè)務(wù)、數字風(fēng)控、智能預判、全程防控”為核心，有效利用新興技術(shù)、深度融合源端業(yè)務(wù)、科學(xué)構建智能模型，打造風(fēng)險、內控、合規一體的數智化風(fēng)控系統，實(shí)現風(fēng)險的源頭把控、過(guò)程管控、結果監控。

尊龙凯时數智化風(fēng)控系統從下述三個(gè)方面為集團企業(yè)提供風(fēng)險內控合規的核心應用：

一、建立健全風(fēng)險內控合規一體化管理框架

《指導意見(jiàn)》從內控、合規、風(fēng)險三個(gè)方面提出了合規風(fēng)控體系建設要求：一是要建立健全財務(wù)內部控制體系，細化關(guān)鍵環(huán)節管控措施；二是要嚴把合規關(guān)口，深度參與企業(yè)重要規章制度的制定；三是要完善債務(wù)風(fēng)險、資金風(fēng)險、投資風(fēng)險、稅務(wù)風(fēng)險、匯率風(fēng)險等各類(lèi)風(fēng)險管控體系。

尊龙凯时數智化風(fēng)控系統聚焦戰略，基于“強內控、防風(fēng)險、促合規”的管控目標，構建以法規制度為基礎依據，風(fēng)險管理為導向，內控流程為紐帶，合規規則為落腳點(diǎn)的一體化融合體系，并建立健全持續優(yōu)化機制，滿(mǎn)足集團企業(yè)多層級、多業(yè)態(tài)的管理模式。

（一）外法內化

通過(guò)聯(lián)通外部的法律法規庫、行業(yè)規范庫，建立結構化的企業(yè)內部規章制度庫，將外部法規庫落地轉換為內部規章制度，并基于外部法規庫的調整修訂，結合相關(guān)的業(yè)務(wù)管理流程實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)更新企業(yè)內部規章制度，實(shí)現外法內化。

（二）內規清單化

基于企業(yè)實(shí)際業(yè)務(wù)梳理內控流程，解析內部規章制度中的內控管理要求、合規要求，并將其落實(shí)到各內控流程及具體環(huán)節中，形成風(fēng)險點(diǎn)、控制點(diǎn)、合規審查點(diǎn)，并基于此構建風(fēng)險控制矩陣清單、崗位職責清單。

（三）操作風(fēng)險內控化

圍繞“風(fēng)險識別-風(fēng)險評估-風(fēng)險應對”工作流程，依據風(fēng)險應對方案，分析操作風(fēng)險及其應對策略，將其落實(shí)到對應流程的風(fēng)險控制矩陣中，以?xún)瓤胤绞椒婪痘怙L(fēng)險。

（四）內控措施規則化

基于風(fēng)險控制矩陣清單中的風(fēng)險點(diǎn)、控制點(diǎn)、合規審查點(diǎn)，結合業(yè)務(wù)系統設計及運行情況，設計內控合規規則，一方面以融入業(yè)務(wù)的方式及時(shí)預警、阻斷業(yè)務(wù)處理過(guò)程中的風(fēng)險及違規事項，另一方面以成效檢查的方式，監督內控合規要求落實(shí)情況，分析風(fēng)險防控效果。

二、建設以“數據”“模型”為核心的智能化風(fēng)控手段

《指導意見(jiàn)》對合規風(fēng)控工作的智能化、自動(dòng)化提出了明確要求，包括：提高自動(dòng)控制水平，實(shí)現財務(wù)內控標準化、流程化、智能化，并嚴格財務(wù)內控執行，定期開(kāi)展有效性評價(jià)；采用信息化、數字化手段，建立風(fēng)險量化評估模型和動(dòng)態(tài)監測預警機制，實(shí)現風(fēng)險“早發(fā)現、早預警、早處置”。

尊龙凯时數智化風(fēng)控系統運用大數據、知識圖譜等技術(shù)手段，打通各數據鏈路實(shí)現內外部數據互聯(lián)，構建各類(lèi)監控、預警、分析模型，深入挖掘風(fēng)險數據深層管理信息及其互聯(lián)互通關(guān)系，實(shí)現智能化的數字風(fēng)控。

（一）風(fēng)險自動(dòng)識別

基于風(fēng)險與規則的關(guān)聯(lián)關(guān)系，構建各風(fēng)險的自動(dòng)識別模型，收集企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的各類(lèi)業(yè)財數據，通過(guò)模型運行及時(shí)發(fā)現經(jīng)營(yíng)異常，自動(dòng)識別各類(lèi)風(fēng)險下的問(wèn)題，并及時(shí)預警相關(guān)單位。

（二）風(fēng)險量化分析評估

一方面，采集內外部環(huán)境、經(jīng)營(yíng)數據，從發(fā)生可能性、影響程度等維度構建風(fēng)險量化評估模型，自動(dòng)計算風(fēng)險分值、評估風(fēng)險等級，形成企業(yè)重大風(fēng)險清單；另一方面，基于重大風(fēng)險清單構建風(fēng)險指標預警模型和因素分析模型，自動(dòng)預警指標異常、追溯風(fēng)險成因，挖掘經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)及風(fēng)險狀態(tài)。

（三）內控合規自動(dòng)評價(jià)

基于內控合規規則構建自動(dòng)評價(jià)模型，實(shí)現線(xiàn)上樣本全量自動(dòng)采集、防控結果及運營(yíng)數據自動(dòng)匯聚、評價(jià)結果自動(dòng)計算、工作底稿自動(dòng)填制、缺陷清單自動(dòng)生成、評價(jià)報告自動(dòng)出具。

三、建設全面、創(chuàng )新、向業(yè)務(wù)前端延伸的風(fēng)險防控方式

《指導意見(jiàn)》指出，要嚴把合規關(guān)口，深度參與企業(yè)重要規章制度的制定，參與戰略規劃、改制重組、投資并購等重大事項決策，參與業(yè)務(wù)模式設計、項目評估、合同評審等重點(diǎn)環(huán)節，強化源頭合規把控、過(guò)程合規管控、結果合規監控。另外，在《關(guān)于加強中央企業(yè)內部控制體系建設與監督工作的實(shí)施意見(jiàn)》中，也明確指出要加強信息化管控，強化內控體系剛性約束，將內控體系管控措施嵌入各類(lèi)業(yè)務(wù)信息系統，確保自動(dòng)識別并終止超越權限、逾越程序和審核材料不健全等行為，有效減少人為違規操作因素。因此建設全面、創(chuàng )新、向業(yè)務(wù)前端延伸的風(fēng)險防控方式，實(shí)時(shí)監測、自動(dòng)預警風(fēng)險是十分必要的。

尊龙凯时數智化風(fēng)控系統構建風(fēng)險提前警示及實(shí)時(shí)控制等核心應用，推動(dòng)風(fēng)險防控工作從事后監督向事前事中管控推動(dòng)，從后端向業(yè)務(wù)前端延伸，關(guān)注信息系統運行的安全、合規、有效，強化業(yè)務(wù)過(guò)程的智能預警及控制，實(shí)現事前、事中、事后全過(guò)程風(fēng)險防控。

（一）風(fēng)險提前警示

基于風(fēng)險內控合規一體化融合體系，在業(yè)務(wù)處理前端，及時(shí)、精準發(fā)現經(jīng)營(yíng)管理中的風(fēng)險，智能提醒各項業(yè)務(wù)所涉及的風(fēng)險點(diǎn)，并合理建議業(yè)務(wù)處理可采取的措施，實(shí)現風(fēng)險提前預警，對可預知的潛在風(fēng)險防患于未然，驅動(dòng)提前預防、及時(shí)規避。

（二）風(fēng)險實(shí)時(shí)控制

將風(fēng)險控制矩陣清單中的內控合規控制規則嵌入業(yè)務(wù)系統，在業(yè)務(wù)系統中設置功能并運行該業(yè)務(wù)流程環(huán)節對應的控制規則，自動(dòng)排查風(fēng)險、檢查違規，進(jìn)行風(fēng)險提醒或終止操作，及時(shí)控制風(fēng)險及違規事項的發(fā)生，逐步提升體系剛性約束在信息系統中的覆蓋率。

尊龙凯时數智化風(fēng)控系統是一款面向公司決策層、管理層及風(fēng)控相關(guān)業(yè)務(wù)執行層用戶(hù)的風(fēng)控合規產(chǎn)品，目前已為多個(gè)大型集團企業(yè)提供了風(fēng)險管理、內控管理、合規管理及其一體化融合應用，幫助企業(yè)對無(wú)處不在的風(fēng)險進(jìn)行全面防控，夯實(shí)企業(yè)管理三道線(xiàn)，全面提升企業(yè)免疫力。